上海自貿(mào)試驗區(qū)“金改40條”首項實施細(xì)則出臺 摘要：落實上海自貿(mào)試驗區(qū)“金改40條”的首項實施細(xì)則17日出臺。
落實上海自貿(mào)試驗區(qū)“金改40條”的首項實施細(xì)則17日出臺。記者從國家外匯管理局上海市分局召開的政策通報會上獲悉，該份實施細(xì)則為《進(jìn)一步推進(jìn)中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)外匯管理改革試點實施細(xì)則》（下稱《實施細(xì)則》），重點實施四項外匯管理政策創(chuàng)新舉措，分別為允許區(qū)內(nèi)企業(yè)（不含金融機構(gòu)）外債資金實行意愿結(jié)匯；允許區(qū)內(nèi)貨物貿(mào)易外匯管理分類等級為A類的企業(yè)外匯收入無需開立待核查賬戶；放寬跨國公司外匯資金集中運營管理準(zhǔn)入條件；允許區(qū)內(nèi)銀行為境外機構(gòu)辦理人民幣與外匯衍生產(chǎn)品交易。
其中，在外債資金意愿結(jié)匯方面，《實施細(xì)則》率先賦予上海自貿(mào)試驗區(qū)企業(yè)外匯資本金和外債資金結(jié)匯的自主權(quán)。未來，外匯資金是否結(jié)匯、何時結(jié)匯都可由企業(yè)自主決定，結(jié)匯所得人民幣資金劃入對應(yīng)開立的人民幣專用存款賬戶，經(jīng)銀行審核交易的合規(guī)性、真實性后直接支付；而且對結(jié)匯資金使用進(jìn)行負(fù)面清單管理，也就是說，外債結(jié)匯資金除不得直接或間接用于企業(yè)經(jīng)營范圍之外或國家法律法規(guī)禁止的支出外，其余均可使用外債結(jié)匯資金。
除外債資金意愿結(jié)匯外，《實施細(xì)則》另一大亮點則是放寬跨國公司外匯資金集中運營管理準(zhǔn)入條件，包括降低門檻要求，對于區(qū)內(nèi)企業(yè)備案開展該項試點的門檻由“上年度本外幣國際收支規(guī)模超過1億美元調(diào)整為超過5000萬美元”；試點外債比例自律管理，跨國公司外匯成員企業(yè)可借入外債額度標(biāo)準(zhǔn)為企業(yè)凈資產(chǎn)的1倍且資產(chǎn)負(fù)債率≤75%，結(jié)匯資金可依法用于償還人民幣貸款、股權(quán)投資等。該政策突破了現(xiàn)有中資企業(yè)無法借外債的限制，并拓寬了外債結(jié)匯資金用途；優(yōu)化國際主賬戶功能，境內(nèi)銀行通過國際外匯資金賬戶吸收的存款，可在不超過前6個月日均存款余額的50%（含）額度境內(nèi)運用，在納入銀行結(jié)售匯頭寸管理前提下，允許賬戶資金的10%結(jié)售匯，該政策有助于幫助離岸資金上岸，支持境內(nèi)設(shè)立資金運營中心等。
IBM是一家在上海自貿(mào)試驗區(qū)跨國公司外匯資金集中運營管理框架下實施外幣方案試點的跨國公司。在該方案中，IBM利用在上海自貿(mào)試驗區(qū)內(nèi)注冊的子公司試點一攬子解決方案，包括上海自貿(mào)試驗區(qū)與倫敦之間的全自動外幣跨境資金池、集團(tuán)內(nèi)外幣凈額軋差結(jié)算解決方案，以及第三方收付款設(shè)計的經(jīng)常項目集中收付匯方案。
“得益于跨境資金池試點，IBM目前能夠便利地把現(xiàn)金在一定額度內(nèi)轉(zhuǎn)入和轉(zhuǎn)出中國，為流動性管理帶來了很大的便利！盜BM集團(tuán)中國區(qū)財務(wù)總監(jiān)金錚琦在政策通報會現(xiàn)場表示，“而外幣軋差結(jié)算在跨境端使用外幣，在中國境內(nèi)的結(jié)算使用人民幣，使得IBM在中國僅保留一個外幣賬戶并為其在華的子公司提供最佳的資金管理，很大程度上提高了運營及行政效率且削減了資金成本！
人民銀行上海總部相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，《實施細(xì)則》體現(xiàn)了上海自貿(mào)試驗區(qū)建設(shè)的總體要求和外匯管理理念方式的轉(zhuǎn)變。比如，《實施細(xì)則》明確了上海自貿(mào)試驗區(qū)率先實施外債資金意愿結(jié)匯、改進(jìn)融資租賃外匯管理等一系列資本項目改革措施，體現(xiàn)“加快推進(jìn)資本項目可兌換”的要求；放寬跨國公司外匯資金集中運營管理準(zhǔn)入條件，有利于提升跨國公司資金運作效率，促進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)集聚。
在《實施細(xì)則》發(fā)布當(dāng)日，中國銀行即為中芯國際集成電路制造（上海）有限公司辦理首筆試點業(yè)務(wù)，在該業(yè)務(wù)中，中芯上海貿(mào)易項下的外匯收入直接匯入其一般賬戶，不再通過待核查賬戶過渡，試點流程為企業(yè)節(jié)約了收匯時間，降低了運營成本。
|
.png)